当前位置: 惠城区财政局 > 财政预决算 > 财政预决算
索引号: 00719154-0/2017-01039 分类:  
发布机构: 区财政局 发文日期: 2017-04-17
名称: 惠州市惠城区2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告
文号 :    
惠州市惠城区2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告

 

(2017年4月12日在惠城区八届人大第二次会议上)

 

区财政局局长  黄冠奕

各位代表:

本人受区人民政府委托,向区八届人大第二次会议报告我区2016年预算执行情况和2017年预算草案,请予审议。

一、2016年预算执行情况

2016年,在区委、区政府的正确领导下,在区人大及其常委会的监督指导下,区财政部门认真贯彻落实党的十八大和习近平总书记系列重要讲话精神,紧紧围绕“率先全面建成小康社会,以更好质量更高水平进入珠三角第二梯队”的奋斗目标,努力克服经济下行压力和营改增结构性减税等不利因素影响,积极主动履行财政服务保障职能,稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险。我区财政运行平稳健康,较好地完成了区七届人大六次会议通过的预算收支任务,实现了全年预算收支平衡。

2016年,我区公共财政收入完成389,151万元,加上中央和省税收返还收入32,188万元,各项补助148,668万元,区划调整划转既得利益24,001万元,调入资金20,046万元,上年结余结转48,248万元(含债券转贷结转),债券转贷收入46,346万元,财政一般预算总收入合计708,648万元。公共财政支出562,063万元,上解支出76,649万元,债券转贷支出54,257万元,增设预算稳定调节基金4,036万元,财政一般预算总支出合计697,005万元。收入和支出相抵,年终结转结余11,643万元(含债券转贷结余42万元),全部均为上级补助专项结转。

(一)公共财政收入执行情况

根据我区实际情况,经区七届人大常委会第四十八次会议审议通过,我区2016年全年公共财政预算收入目标由增长8%调整为按“营改增”后的可比口径增长5%,全年公共财政预算收入完成目标为385,286万元。

2016年,我区公共财政收入完成389,151万元,完成预算的101%,按可比口径(下同)比去年的366,923万元增收22,228万元,增长6.06%。收入项目完成情况如下:

1、税收收入完成214,283万元,为预算217,008万元的98.7%,比上年同期增收18,308万元,增长9.3%。

2、非税收入完成174,868万元,其中:

1)专项收入完成24,847万元,为预算24,858万元的99.96%,比上年同期增收2,007万元,增长8.78%。其中:教育费附加收入完成16,930万元,比上年同期增收1,906万元,增长12.7%。

2)行政性收费收入完成4,526万元,为预算4,562万元的99.2%,比上年同期减收8,447万元,下降65.11%。

3)罚没收入完成1,349万元,为预算1,005万元的134.23%,比上年同期增收438万元,增长48.08%。

4)国有资源(资产)有偿收入完成24,936万元,为预算12,344万元的202.01%,比上年同期减收29,532万元,下降54.2%。

5)其他收入完成119,132万元,为预算125,509万元的94.92%,比上年同期增收39,377万元,增长49.73%。主要是区属事业单位2016年纳入“收支两条线”管理后增加的收入。

(二)公共财政支出执行情况

2016年,我区公共财政支出完成562,063万元,为年初预算594,575万元的94.53%,比上年增长8.06%。支出的主要项目和情况如下:

1、一般公共服务支出完成80,884万元,为预算的118.56%。

2、国防支出完成581万元,为预算的86.2%。

3、公共安全支出完成12,332万元,为预算的79.93%。

4、教育支出完成170,321万元,为预算的 89.68%。

5、科学技术支出完成6,337万元,为预算的52%。

6、文化体育与传媒支出完成9,453万元,为预算的140.48%。

7、社会保障和就业支出完成58,580万元,为预算的101.19%。

8、医疗卫生支出完成154,487万元,为预算的101.78%。

9、节能环保支出完成6,866万元,为预算的36.57%。

10、城乡社区事务支出完成19,384万元,为预算的109.21%。

11、农林水事务支出完成24,121万元,为预算的59.25%。

12、交通运输支出完成3,030万元,为预算的170.22%。

13、资源勘探电力信息等事务支出完成2,586万元,为预算的90.48%。

14、商业服务业等事务支出完成1,811万元,为预算的91.7%。

15、金融监管等事务支出完成610万元,为上级追加安排的支出。

16、国土资源气象等事务支出完成372万元,为预算的315.25%。

17、粮油物资储备管理事务支出完成2,758万元,为预算的86.87%。

18、其他支出完成4,761万元,为预算的184.89%。

19、国债还本付息等支出2,736万元,为债券置换支付的利息。

20、债务发行费支出53万元。

以上相关科目比年初预算增支的主要因素为:1、上级追加的各项补助支出增支,主要包括文化、医疗卫生、城乡社区、交通运输等科目支出;2、“收支两条线”列收列支项目增加安排的工作经费补助,如医疗卫生支出、其他支出;3、科目调整形成的支出增(减),如其他支出中的行政事业单位人员增加补贴支出及乡镇超收分成根据用款内容调整到相关科目增加的支出等。没有达到年初预算支出目标主要原因为:1、部分项目工程需待结算后拨付资金,如学校建设、农林水工程项目等;2、国家调整政策未形成支出,如节能环保中的新能源汽车补贴政策调整,科技支出中的上级补助项目审核支出调整等。

(三)基金收支执行情况

2016年,本级基金收入完成4,002万元,其中:福利彩票基金收入1,256万元、体育彩票基金收入484万元、污水处理费收入2,096万元、城市基础设施配套费收入157万元、新型墙体材料专项基金收入9万元;基金上年结余23,626万元;上级补助基金收入25,603万元;债务转贷收入15,000万元,全年基金总收入为68,231万元。基金支出完成42,708万元,其中:彩票公益金支出3,729万元、污水处理费支出2,485万元、国家电影事业发展专项支出89万元、大中型水库移民后期扶持基金支出1,573万元、国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出25,144万元、国有土地使用权出让债务付息支出71万元、国有土地使用权出让债务发行费支出17万元、公用事业附加安排的支出1,343万元、农业土地开发资金支出2,086万元、新增建设用地土地有偿使用费支出3,571万元、城市基础设施配套费安排支出1,560万元、大中型水库库区基金及对应专项债务收入安排的支出 29万元、调出资金1,011万元。收支相抵后结余25,523万元。                                                                        

(四)地方政府债务管理情况

1、2016年全区政府债务限额和余额情况

市财政局核定我区2015年地方政府债务限额144,891万元,2016年经市财政核准并报区人大常委会审议,我区新增专项债务15,000万元,2016年我区地方政府债务限额为159,891万元。

2、截至2016年12月底,我区地方政府债务余额为144,834万元,其中:一般债务(含置换债券)余额为129,834万元,专项债务余额为15,000万元。置换债券方面,市财政局下达我区2016年置换债券额度65,493万元,用于置换政府负有偿还责任的债务,但不涉及新增债务收入,存量债务总规模不变。置换债券腾出的资金,优先用于教育、基础设施建设等其他民生支出。

(五)2016年我区财政主要工作

2016年,为确保预算收支任务的顺利完成,打造民生财政,我们着重抓好以下6个方面的工作:

1、积极协调组织收入,严格控制一般性支出,确保完成全年预算任务。面对经济下行压力和营改增结构性减税等不利因素影响,区财政部门千方百计协调组织收入,大力压缩一切不必要的一般性支出,较好地完成当年预算收入任务,确保全年公共财政预算收支平衡。

2、深入推进基本公共服务均等化改革。教育方面,每年的教育投入占财政支出比例始终保持在30%以上,成功创建全国义务教育发展基本均衡区和省推进教育现代化先进区。按规定标准及时足额拨付义务教育阶段学校公用经费补助,使我区城镇、农村中小学学生共157179人享受了免费义务教育。在社会基本保障方面,至2016年,我区城乡居民基本养老保险基础养老金标准提高至135元,城乡居民基本医疗保险补助标准年人均提高至420元,低保标准每人每月提高至610元,农村五保供养标准每人每月提高至1020元,城镇“三无”人员生活补助标准每人每月提高至1500元等等。至2016年,我区的最低生活保障对象、农村五保、城镇“三无”等弱势群体共12067人,全部享受了城乡居民基本医疗保险,使我区城乡居民社会保障水平迈上了新台阶。

3、持续用力保障和改善民生,践行宗旨意识坚持民生优先,扎实推进区十方面51项民生实事建设,项目主要涵盖社保医疗、扶贫济困、惠民教育、卫生计生、住房保障、文体服务、公共交通、生态环保、社会管理、改善生产生活等与群众生活紧密相关、社会影响大的普惠性事项,在我区财政实际可支配财力增长不大的情况下,始终坚持把每年财政支出的70%、新增财力的80%以上投入到民生领域。2016年全区民生支出约46.13亿元,占全年财政总支出的82%,扎实兜底民生,践行服务群众宗旨意识。

4、加强财政监督管理,确保资金安全高效。积极开展财政监督检查工作,对区林业局等4个单位进行了会计监督检查;对全区2015年度152项省级专项资金及2014年至2015年非税收入收支管理进行了检查。加强资金安全监控,通过实施国库集中支付制度改革,为纳入国库集中支付系统管理的全区每个预算单位实施“现金上限”和“转账上限”的创新管理模式,将财政资金动态监控工作向事前防范前移。严格落实财政资金绩效评价制度;加强对“三公”经费及村(社区)财务的监督管理,定期公布“三公”经费情况,推进我区党风廉政建设工作。
    5、落实强农惠农政策,助力农村综合改革。一是全面完成了我区农村财务监管平台建设工作,通过运用财务监管平台可以实现对各镇(街)农村财务进行制度管理和标准控制。对全区13个镇(街)1049名农村财会人员开展了财政支农政策培训,规范了农村财务管理行为,提升了村务和财务公开水平。二是认真做好财政支农专项资金的拨付、审核和检查工作,管好用好支农资金。三是圆满完成基层公共服务综合平台建设。按照“互联网+政务服务”建设的基本原则和要求,以网上办事大厅为基础,采取“线上+线下”相结合的模式,通过统一信息系统、统一服务场所、统一人员队伍、统一内容流程、统一经费保障,有效整合基层公共服务平台资源,至2016年底,牵头完成了全区13个镇(街道)、212个村(社区)公共服务中心(站)建设工作,建立了“有机构、有牌子、有办公场所、有办公设备、有制度、有人员、有系统、有经费”的区、镇(街道)、村(社区)三级综合服务标准化平台,实现公共服务事项“群众办事不出村”的“一网式”办理、“一门式”服务。
6、进一步深化财政体制改革。一是全面完成了区直部门和乡镇国库集中支付制度改革工作,目前,区直35个一级预算单位,13个镇(街)全部纳入国库集中支付改革。二是修订完善了《惠城区镇、街道财政管理体制实施方案》,进一步理顺了我区与镇(街道)的财税分配体制,充分调动镇(街道)做好主要工作积极性,促进全区经济社会发展。
2016年,我区财政各项工作取得了较好的成绩,预算执行情况总体较好,收支规模进一步扩大,财政服务保障能力进一步提高。但是,我们也要清醒地认识到,我区财政仍然存在一些亟需解决的问题,集中体现在以下几个方面:一是受经济下行压力影响,财政收入增长趋缓。随着财政收入基数逐年增加,财政持续高速增长困难,财政收入质量有待改善;二是财政支出呈刚性增长,收支矛盾日益突出,收支平衡压力增大;三是部分镇(街道)经济基础薄弱,编外人员经费负担偏重。针对以上矛盾和问题,我们将在今后的工作中采取有效措施,逐步加以解决。
    二、2017年预算草案
    展望2017年,我区经济发展具备持续向好的基础、条件和动力,但同时面临新常态下的深度调整和转型攻坚问题,不确定因素较多。收入方面,经济下行压力将持续较长时间,减税降费、调整财政体制等政策减收效应正逐步显现,将对我区财政收入增长造成较大影响。支出方面,推进供给侧结构性改革,实施积极的财政政策,落实各项民生实事等,都需加大财政投入力度,预计2017年财政收支矛盾将非常突出。我们必须审时度势,既要做好应对各种复杂困难局面的准备,也要看到经济发展的潜力和回旋余地,科学合理编制2017年预算。根据《中华人民共和国预算法》规定,结合对2017年我区宏观经济形势的分析以及财政收支政策的有关情况,编制2017年我区财政收支预算的指导思想为:
    以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导,深入贯彻党的十八大和习近平总书记系列重要讲话精神,坚持创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念,按照区委、区政府的决策部署,坚持以提高经济发展质量和效益为中心,保持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险综合平衡;加大预算统筹力度,盘活财政存量资金;硬化预算约束,提高预算执行效率;严控一般性支出,优化财政支出结构,着力改善民生,提高资金使用效率;坚持依法理财,严肃财经纪律;促进经济持续健康发展,为加快建设惠城区“三宜”城乡首善之区提供坚强的财力保障。
    根据上述指导思想,按照2017年我区国民经济和社会发展计划,2017年我区财政收支计划拟安排如下:
    (一)公共财政收入
    根据营改增后新的财税体制方案,2017年公共财政收入拟安排408,248万元,比2016年可比口径折算收入378,001万元(2016年1-4月未实行营改增)增加30,247万元,增幅为8%。主要项目安排情况如下(均按可比口径对比):
    1、税收收入228,072万元,比上年完成数增长12%。
    2、行政性收费收入3,800万元,比上年实际完成数下降16.04%。
    3、罚没收入1,000万元,比上年实际完成数下降25.87%。
    4、国有资源(资产)有偿收入28,000万元,比上年实际完成数增长12.69%。
    5、专项收入27,376万元,比上年实际完成数增长11.69%。
    6、其他收入120,000万元,比上年实际完成数增长0.73%。
   (二)公共财政支出
    2017年公共财政收入安排408,248万元,加上2016年结转项目11,643万元、返还性收入17,258万元、上级补助收入68,514万元、上级提前下达专项资金56,844万元、调入资金95,000万元(含预算稳定调节金调入4,000万元)等,总共可安排支出657,507万元。根据区委、区政府的工作部署和我区各项事业发展需要以及有关财政支出政策,按照《预算法》“量入为出、收支平衡”的原则,2017年预算支出拟合计安排657,507万元,其中:公共财政支出安排594,992万元,按可比口径比上年预算增长6.17%;上解支出安排62,515万元。具体安排情况如下:
    1、一般公共服务支出65,427万元,下降4.1%。
    2、国防支出713万元,增长5.79%。
    3、公共安全支出16,422万元,增长6.4%。
    4、教育支出197,709万元,增长4.1%
    5、科学技术支出13,026万元,增长6.88%。
    6、文化体育与传媒支出8,140万元,增长20.97%。
    7、社会保障和就业支出63,973万元,增长10.5%。
    8、医疗卫生与计划生育支出128,057万元,增长5.17%。
    9、节能环保支出14,091万元,增长3.34%。
    10、城乡社区事务支出18,134万元,增长2.17%。
    11、农林水事务支出44,512万元,增长9.33%。
    12、交通运输支出1,784万元,增长0.22%。
    13、资源勘探信息等事务支出4,665万元,增长63.23%。
    14、商业服务业等事务支出2,238万元,增长13.32%。
    15、国土海洋气象等事务支出230万元,增长94.92%。
    16、住房保障支出3,136万元,增长56.18%。
    17、粮油物资储备管理支出3,709万元,增长16.82%。
    18、预备费安排2,000万元。
    19、其他支出985万元,下降61.75%。
    20、债务付息支出6,000万元。
    21、上解支出62,515万元。
   (三)基金预算收支
    2017年,我区基金收入安排3,650万元,比上年预算安排增加150万元,其中:污水处理费收入2,100万元、福利彩票基金收入1,200万元、体育彩票基金收入350万元,加上年结余结转25,523万元,基金预算总收入为29,173万元。相应安排支出29,173万元,其中:国家电影事业发展专项支出657万元、彩票公益金支出5,316万元、大中型水库移民后期扶持基金支出5,937万元、国有土地使用权出让收入支出2,474万元、农业土地开发资金支出211万元、新增建设用地土地有偿使用费支出6,560万元、城市基础设施配套费支出1,613万元、污水处理费收入支出3,674万元、大中型水库库区基金及对应专项债务收入支出76万元、彩票发行销售机构业务费支出79万元、城市公用事业附加支出914万元,结余结转1,662万元。
   (四)国有资本经营预算草案
    2017年,我区国有资本经营预算收入拟安排350万元,其中:国有企业经营利润上缴收入200万元、物业出租收入上缴等150万元;国有资本经营支出拟安排350万元,收支持平。
    (五)城乡居民基本养老保险及机关事业单位基本养老险预算
     1、城乡居民基本养老保险预算。2017年城乡居民基本养老保险预算收入安排49,924万元,其中:个人缴费收入2,126万元、集体补助收入117万元、利息收入413万元、政府补贴收入(含上级)15,458万元,上年结余结转31,810万元;城乡居民基本养老支出安排12,646万元,其中:基础养老金支出12,024万元、个人账户养老金支出519万元、丧葬抚恤补助支出103万元,本年收支结余5,467万元,年末滚存结余37,278万元。
    2、机关事业单位基本养老保险预算。2017年机关事业单位基本养老保险收入拟安排27,685万元,支出安排24,832万元,收支结余2,853万元。
    (六)三公经费
    2017年,区级机关事业单位“三公经费”1,075万元,比2016年预算数减少559.8万元,下降34%。其中:因公出国(境)费用安排30万元,比2016年预算数减少16.07万元,下降35%;公务接待费安排530万元,比2016年预算数减少372.79万元,下降41%;公务用车购置及运行维护费安排515万元,比2016年预算数减少11万元,下降2%。
    2017年,财政收入增长形势不容乐观,主要表现在:一是对我区税收贡献较大的房地产行业,受国家调控政策的影响预计难有较大的增长;二是国家对企业减税降费,减轻企业负担,我区今年税收收入也会相应减少;三是上年度的非税收入中行政性收费、罚没收入、国有资产处置、其他收入等达174,365 万元,形成了较高的收入基数,其中有绝大部分无法实现增长。因此,完成公共财政收入增长任务有较大难度。
    支出方面,由于2017年财政预算资金非常紧张,在预算支出安排上,本着坚决贯彻执行中央“八项规定”的精神,大力压缩一般性支出,调剂出资金用于保工资、保运转、保稳定、保区委、区政府确定的民生和民心重点项目资金的安排。由于新增可支配财力所限,许多应安排的建设项目资金无法安排,支出安排刚性较强。因此,2017年在狠抓收入的同时,各部门、各镇(街道)必须下大力气严格控制一般性支出的增长。
    2017年,我区财政预算编制进一步优化了支出结构,在清理财政存量资金、上年结转项目、上级安排专项资金的同时,大力压缩行政经费等一般性支出,新增安排的支出主要集中在教育、社会保障、医疗卫生、城乡环境卫生等方面。新安排涉及民心、民生的支出23,542万元,占新增可支配财力的82.3%。
    2017年是实施“十三五”规划的重要一年,是供给侧结构性改革的深化之年。我们要重点做好以下4个方面的工作,以优异成绩迎接党的十九大胜利召开。
    1、全力协调组织收入,努力实现2017年收支目标任务。继续加强与国地税部门和行政事业性收费部门的密切配合,做到应收尽收,确保全年目标任务严格按照时间进度完成。
    2、继续推进基本公共服务均等化综合改革,力争实现更高水平惠民。继续调整和优化支出结构,坚持把保障和改善民生作为财政支出的优先方向,切实提高民生支出占公共财政比重,继续办好十件民生实事,着力改善群众关注的医疗、教育、就业、环保等民生领域,努力提高人民群众的幸福感。
    3、继续深化财政改革,建设现代财政管理制度。继续深化行政事业单位国有资产管理、政府采购、预算公开、国库集中收付等改革,提高科学理财水平。积极向上级财政部门争取财政项目资金,助推经济持续良性发展。
    4、加强财政风险防控,树牢过“紧日子”的思想。一是严肃财经纪律。严格按照预算法要求,进一步规范预算管理,除应急救灾等特殊需要以及经区委、区政府新批准的重大事项外,原则上未列入预算的一律不再新增安排支出。二是严格控制“三公”经费,进一步健全厉行节约的长效管理制度。三是加大财政监督检查力度,进一步推进预决算和各类财政资金收支信息公开。            
    2017年财政收支任务艰巨、使命光荣,我们一定按照区委、区政府的决策部署,在区人大及其常委会的监督指导下,不忘初心、砥砺前行,主动作为、敢于担当,扎实抓好2017年财政工作,确保圆满完成年度工作目标任务,为我区经济社会以及各项事业发展更上新台阶,率先全面建成小康社会作出更大的贡献。 


2017年惠城区财政预算表